1適用范圍

本標準規(guī)定了深圳市翠綠黃金精煉有限公司黃金/白銀供應鏈盡職調(diào)查過程中，針對已識別的風險采取的風險緩解策略的規(guī)定。

2引用文件

LBMA負責任黃金指南（第八版 2018年11月12日發(fā)布)

LBMA負責人白銀指南(第七版2017年9月1日發(fā)布)

經(jīng)濟合作與發(fā)展組織關(guān)于來自受沖突影響和高風險區(qū)域的礦石的負責任供應鏈盡職調(diào)查指南第二版

3 定義

高風險供應鏈:本文件中規(guī)定的各項不可接受的風險

非高風險供應鏈:除高風險供應鏈以外的供應鏈

風險緩解策略:設計并實施一項針對已識別風險響應的管理策略

4匯報

在供應鏈調(diào)查和評估過程中，發(fā)現(xiàn)供應商有任何違反LBMA 指南的行為，無論是實際發(fā)生還是潛在的風險，均應立即向合規(guī)總監(jiān)進行匯報，并依照本程序采取相應的措施。

5高風險供應鏈和風險管理

5.1與回收金/銀貿(mào)易、運輸有關(guān)的嚴重侵權(quán)行為:

-在受沖突影響和高風險區(qū)域開展采購或經(jīng)營活動時，我們既不會容忍也不會以任何方式獲利于、幫助、協(xié)助或便利任何一方實施:

-任何形式的酷刑，殘忍、不人道和有辱人格的待遇;

-任何形式的強迫或強制勞動。強迫或強制勞動是指以懲罰作為威脅榨取的任何個人的、并非該人自愿提供的勞動或服務;

-最惡劣形式的童工;

-其他嚴重侵犯和踐踏人權(quán)的行為,如普遍的性暴力行為;

-戰(zhàn)爭罪或其他嚴重違反國際人道主義法的行為，反人類罪或種族滅絕罪。

對嚴重侵權(quán)行為的風險管理

-如果我們有合理理由認為該風險存在,即上游供應商正從實施第5.1條所規(guī)定的嚴重侵權(quán)行為的任何一方進行采購或與該方有關(guān)聯(lián)，我們將立即中止或中斷與該供應商的合作。

5.2關(guān)于直接或間接支持非國家武裝團體

5.2.1我們不會容忍任何通過礦產(chǎn)開采、運輸、貿(mào)易、處理或出口為非國家武裝團體提供直接或間接的支持。通過礦產(chǎn)開采、運輸、貿(mào)易、處理或出口為非國家武裝團體提供“直接或間接的支持”包括且不限于從非國家武裝團體或其關(guān)聯(lián)方購買礦產(chǎn)，向其進行付款，或以其他方式為其提供后勤支援或設備等。這些武裝團體或關(guān)聯(lián)方:

-非法控制礦址，或以其他方式控制運輸路線、礦產(chǎn)交易點以及供應鏈的上游行為主體;

-在礦址入口、運輸路線沿線或礦產(chǎn)交易點非法征稅或者勒索錢財或礦產(chǎn);

-對中間商、出口企業(yè)、或國際貿(mào)易者非法征稅或勒索。

對向非國家武裝團體提供直接或間接支持的風險管理:

如果我們有理由認為，上游供應商從向非國家武裝團體提供直接或問接支持的任何一方進行采購或與之存在關(guān)系，我們將立即中止或中斷與該供應商的合作。

5.3關(guān)于公共或私人安全武裝

-杜絕向非法控制礦址、運輸路線以及供應鏈上游行為主體，在礦址入口、運輸路線沿線或礦產(chǎn)交易點非法征稅或索要錢財或礦產(chǎn)，或者向中間商、出口企業(yè)或國際貿(mào)易者非法征稅或進行勒索的公共或私人安全武裝提供直接或間接支持。

-我們認可，礦址及/或其周邊地區(qū)以及/或運輸?shù)缆费鼐€的公共或私人安全武裝的作用僅是維護法治，包括保障人權(quán)、保護礦工、設備和設施安全、保護礦址或運輸路線以使合法的開采和貿(mào)易不受干擾。

-在我們或我們供應鏈上的任何企業(yè)與公共或私人安全武裝簽訂了合約的情況下，我們承諾或者將規(guī)定，在與這類安全武裝進行合作的過程中將遵守《安全與人權(quán)自愿原則》的規(guī)定。尤其是，我們將會支持或采取措施運用篩查政策，確保已知的實施過嚴重侵犯人權(quán)行為的個人或安全武裝單位不被錄用。

-我們將支持或采取措施與中央或地方政府、國際組織和民間社會組織開展合作，共同為如何提高公共安全武裝安保費用的透明度、相稱性和問責性找到可行的解決方案。

-我們將支持或采取措施與當?shù)卣?、國際組織和民間社會組織開展互動，避免或最大限度地降低公共或私人安全武裝駐扎在礦址給弱勢群體帶來的負面影響，尤其是對小作坊礦工的負面影響，在這種情況下，供應鏈上的礦產(chǎn)是通過小作坊或小規(guī)模采礦的方式開采出來的小作坊。

對公共或私人安全武裝的風險管理:

如果我們發(fā)現(xiàn)在一定程度上存在此類風險，將根據(jù)企業(yè)在供應鏈上所處的具體位置，立即制定、采用和實施上游供應商及其他利益相關(guān)方風險管理計劃,從而使第五段中所述的為公共或私人安全武裝提供直接或間接支持的風險得到遏制或降低。如果風險管理計劃實施六個月未起作用，我們將暫時停止或中斷與上游供應商的合作。

5.4關(guān)于行賄受賄及礦產(chǎn)原產(chǎn)地的欺詐性失實陳述、關(guān)于洗錢、關(guān)于向政府支付的稅收、費用及特許費

-我們不會提出、承諾、進行或索要任何賄賂，并且抵制誘惑，不會為了掩蓋或偽造礦產(chǎn)原產(chǎn)地，虛報礦產(chǎn)開采、貿(mào)易、處理、運輸、出口等活動應向政府繳納的稅收、費用和特許開采費而行賄。

-如果我們有理由認為，存在因開采、貿(mào)易、處理、運輸或出口在礦址入口、運輸路線沿線、或上游供應商礦產(chǎn)交易地進行非法征稅或勒索而得的礦產(chǎn)所引起或與之相關(guān)的洗錢風險，我們將支持或采取措施。為有效消除洗錢行為做出貢獻。

-我們將確保向改府支付所有與受沖突影響和高風險區(qū)域礦石開采、貿(mào)易、出口相關(guān)的合法稅收、費用和特許費。并且承諾根據(jù)企業(yè)在供應鏈上所處位置依照《采掘行業(yè)透明度行動計劃》(EITI）中的各項原則對此類支付進行被露。

對行賄受賄及礦產(chǎn)原產(chǎn)地的欺詐性失實陳述、洗錢及向政府支付的稅收、費用、特許費的風險管理:

根據(jù)企業(yè)在供應鏈上所處的具體位置，我們承諾與供應商、中央或地方政府機關(guān)、國際組織、民間社會以及受影響的第三方酌情進行合作，本著在合理的時問跨度內(nèi)采取顯著措施防范或降低有負面影響的風險之目的，對績效進行改善或跟蹤。風險降低措施未起作用的，我們將暫時停止或中斷與上游供應商的合作。

5.5關(guān)于回收金/銀來源的合法性以及欺詐性失實陳述

-我們不會掩蓋或偽造回收合/銀的相關(guān)信息，包括供應商（包括個人)的信息、貿(mào)易、運輸、進出口等。

-如果我們有理由認為，存在因供應商(個人〕來源不明所引起或與之相關(guān)的洗錢風險，我們將支持或采取措施,為有效消除洗錢行為做出貢獻。

對回收合/銀來源的合法性以及欺詐性失實陳述的風險管理:

根據(jù)企業(yè)在供應鏈上所處的具體位置，立即制定、采用和實施上游供應商及其他利益相關(guān)方風險管理計劃,本著在合理的時間跨度內(nèi)采取顯著潛施防范或降低有負面影響的風險之目的,對績效進行改善或跟蹤。鳳險降低措施未起作用的,我們將暫時停止或中斷與上游供應商的合作。

6風險緩解策略

考慮實施以下降低風險的建議潛施，或者通過協(xié)會、聯(lián)合評估小組、或以其他適宜方式開展下列活動;

供應鏈政策——安全及相關(guān)問題

-就供應鏈上發(fā)生的慢權(quán)和剽削行為向相關(guān)中央政府機關(guān)《如礦產(chǎn)部〉發(fā)出警報;

-存在對礦產(chǎn)進行非法征稅或勒索情況的地區(qū)，立即采取措施確保上游中間商和批發(fā)商向下游或公眾披露其為了獲取公共或私人安全武裝提供的安全保障而向其支付的款項;

-與中間商和批發(fā)商合作，幫助他們進行能力建設，記錄安全武裝提供的安全保障及向其支付的款項;

-在以小作坊及小規(guī)模的方式采礦(“ASM”)的地區(qū)進行采購時，與民間社會和國際組織酌情開展合作，支持ASM群體、當?shù)卣约肮不蛩饺税踩溲b之間就安全部署問題達成正式的約定，確保所有支付均是自愿且與提供的服務相稱，并闡明參與原則符合《安全與人權(quán)自愿原則》、《聯(lián)合國執(zhí)法人員行為守則》和《聯(lián)合國執(zhí)法人員使用武力和火器的基本原則》之規(guī)定:

-支持建立社區(qū)論壇。分享和交流信息;

-支持在適當情況下建立信托基金/銀或其他類似形式的基全/銀，通過這一形式向安全武裝支付其服務費用。

-酌情與國際組織或民問社會組織建立伙件關(guān)系，為安全武裝的能力建設提供支持，使其在礦區(qū)的行為與《安全與人權(quán)自愿原則》，以及《聯(lián)合國執(zhí)法人員行為守則》或《聯(lián)合國執(zhí)法人員使用武力和火器的基本原則》相一致。

供應鏈政策——行賄受賄及礦產(chǎn)原產(chǎn)地的欺詐性失實陳述

-通過與協(xié)會、評估小組合作，或其他適宜方式建設供應商能力，尤其是中小企業(yè)《SMEs）的能力，從而開展受沖突影響和高風險區(qū)域礦石負責任供應鏈盡職調(diào)查。

供應鏈改策——洗錢

-建立供應商、客戶、交易的示警信息，以識別可疑行為和活動;-對所有供應商、商業(yè)伙伴、客戶的身份進行識別和核實;

-向當?shù)亍?、地區(qū)及國際執(zhí)法機構(gòu)舉報涉嫌從事違法活動的行為;

供應鏈政策——向政府繳納的稅收、費用、以及特許費的透明度

-支持實施《采掘行業(yè)透明度行動計劃》:

-支持在細分的基礎上，公開披露所有以受沖突影響和高風險區(qū)域礦石的

-開采、貿(mào)易和出口為目的向改府繳納的稅收、費用、特許費等信息。就稅務征繳和監(jiān)督過程中可能存在的薄弱環(huán)節(jié)知會相關(guān)地方和中央政府機關(guān);

-為這些機關(guān)的能力培養(yǎng)提供支持，使之有效履行職責。